¿Necesitas calcular el IVA de una cantidad? Para poder calcular el IVA de un producto debes saber que es directo sobre el precio de venta del producto. Así que debes conocer: precio sin IVA, el porcentaje de IVA que aplica, el importe final incluyendo este impuesto y el número que representa el IVA.
Incluye registro y etiqueta de eficiencia energética
Debemos diferenciar entre dos productos: el bruto y el neto. El bruto es teniendo en cuenta los demás impuestos y el neto es una vez hayamos hecho el pago de impuestos, el beneficio que nos queda.
Para hacer un buen cálculo debemos tener en cuenta que si nuestro beneficio pagado por el consumidor es de 100€, hay que quitar el 21%, porque es IVA de régimen general, hay otros tipo de IVA dependiendo de tu negocio que explicaremos en los siguientes apartados.
Después de haber hecho esto, nos quedan 79€ netos. No son del todo netos porque en este beneficio tenemos que calcular el IRPF. Después de haber hecho el cálculo sí que sería importe neto.
El banco Santander tiene una calculadora de IVA que nos facilitará mucho este cálculo. Puedes verla aquí.
¿Qué diferencia hay entre IVA soportado y repercutido? Para entenderlo de una manera sencilla, el IVA soportado es aquel que paga la empresa cuando compra un producto. Ejemplo claro: si necesitas un software de contabilidad para tu empresa, este mismo tendrá su propio IVA, con lo cual, el empresario está pagando. Si el empresario debe comer en un restaurante, también estará pagando ese impuesto soportado.
IVA repercutido es aquel que pone el empresario. Por ejemplo, tu empresa se dedica a la venta de coches. Este coche tiene IVA con lo cual, el cliente nos está pagando a nosotros.
Por lo tanto, el truco está en que si tenemos mucho beneficio, intentar conseguir factura del máximo de los gastos, de esta forma lograremos deducir una parte del IVA que tenemos que pagar de manera trimestral y anual.
A continuación, vamos a mostrarte cómo se calcula el IVA. Si nuestra empresa factura 1000€/mes y nuestro gasto es de 100€/mes, separando el IVA nos queda:
Esto se resume en que hemos tenido un gasto de 21€ en IVA y nuestros clientes nos han pagado 210€ en IVA. Hacemos los cálculos de lo que facturamos de IVA menos los gastos y nos queda un total de 189€ a pagar de IVA.
¿Cómo es posible? Tan sencillo como que hemos restado lo que pagamos a lo que nos han pagado nuestros consumidores. Ya sabemos cuánto IVA debemos pagar y ahora nos queda el neto para poder calcular el IRPF. Así que si has llegado hasta aquí es porque sabes calcular el IVA 21.
El IVA devengado es exactamente lo mismo que el repercutido. Es aquel que el empresario o autónomo le cobra a sus clientes. Si tienes una empresa y vendes un servicio a clientes o hacia otras empresas, este servicio tiene su propio IVA y no lo paga el empresario, lo paga el consumidor.
El IVA deducible es aquel que el empresario puede recuperar mediante la compra de servicios o bienes que estén directamente relacionados con su actividad. Como hemos explicado un par de apartados antes, hay dos tipos que se complementan entre sí. Debemos intentar tener una armonía entre ellos, de forma que podamos contabilizar todos los gastos relativos a nuestro negocio.
El IVA de restaurantes es un tipo de IVA reducido. El porcentaje se fija en el 10% fijo para todos los servicios de hostelería. No solo este sector tiene este modo de reducción, todos los relativos a salud, inmobiliaria, agua o ganaderías, también lo tienen.
Por otro lado, tenemos más tramos de reducción. Existe un IVA del 4% que se aplica sólo a productos de primera necesidad, un ejemplo son los huevos, leche, frutas y pan.
¿Cuál es el IVA en Canarias? En Canarias no tienen este impuesto. Con lo cual en Canarias se paga 0% de IVA. En vez de este impuesto, tienen otro conocido como IGIC el cual tiene el tramo de tipo 0%, tipo tres o reducido del 3%, tipo siete o general del 7% y de tipo incrementado que va del 9.5-15% que solo se aplica al tabaco.
Todas las facturas se hacen a 0% de este impuesto, con lo cual es una gran ventaja tener la sede de tu empresa en Canarias, ya que todo el IVA que el estado te quite, después te lo devolverá por el lugar donde tienes la sede.
Todos los autónomos y empresarios tienen la declaración trimestral del IVA. En esta declaración, que se hace 4 veces al año, deben presentar los resúmenes trimestrales de la facturación de ese periodo.
Esta se complementa con la anual ya que hemos ido dando parte a hacienda en las trimestrales de lo que probablemente se muestre en la anual.
Para ello necesitamos complementar el IVA 303 o modelo 303 IVA. Puedes acceder a él en este link, debes rellenarlo y así cumplir con tus obligaciones tributarias.
Si no sabes cómo hacer tu IVA trimestral, puedes hacerlo en el link anterior o si no, hay muchas plataformas online que hacen tus trámites por ti.
El IVA intracomunitario contempla aquellas operaciones tanto de compra como de venta, las cuales se producen por una empresa residente en la Unión Europea y una empresa que no pertenece a la UE.
Hay varias cláusulas importantes aquí, por ejemplo si la persona es empresaria o no, el servicio o bien que se va a comprar y un largo etc. Para más información, te aconsejamos que leas este artículo en el cual aparece toda esta información mucho más detallada.
Si has llegado hasta aquí y aún no sabes calcular IVA, te recomendamos que vuelvas a leer de manera pausada el artículo ya que están todas las respuestas a tus preguntas. En el caso de tener más dudas, tenemos una sección de comentarios en la cual puedes dejar tu pregunta.
¿Necesitas calcular el IVA de una cantidad? Para poder calcular el IVA de un producto debes saber que es directo sobre el precio de venta del producto. Así que debes conocer: precio sin IVA, el porcentaje de IVA que aplica, el importe final incluyendo este impuesto y el número que representa el IVA.
Debemos diferenciar entre dos productos: el bruto y el neto. El bruto es teniendo en cuenta los demás impuestos y el neto es una vez hayamos hecho el pago de impuestos, el beneficio que nos queda.
Para hacer un buen cálculo debemos tener en cuenta que si nuestro beneficio pagado por el consumidor es de 100€, hay que quitar el 21%, porque es IVA de régimen general, hay otros tipo de IVA dependiendo de tu negocio que explicaremos en los siguientes apartados.
Después de haber hecho esto, nos quedan 79€ netos. No son del todo netos porque en este beneficio tenemos que calcular el IRPF. Después de haber hecho el cálculo sí que sería importe neto.
El banco Santander tiene una calculadora de IVA que nos facilitará mucho este cálculo. Puedes verla aquí.
¿Qué diferencia hay entre IVA soportado y repercutido? Para entenderlo de una manera sencilla, el IVA soportado es aquel que paga la empresa cuando compra un producto. Ejemplo claro: si necesitas un software de contabilidad para tu empresa, este mismo tendrá su propio IVA, con lo cual, el empresario está pagando. Si el empresario debe comer en un restaurante, también estará pagando ese impuesto soportado.
IVA repercutido es aquel que pone el empresario. Por ejemplo, tu empresa se dedica a la venta de coches. Este coche tiene IVA con lo cual, el cliente nos está pagando a nosotros.
Por lo tanto, el truco está en que si tenemos mucho beneficio, intentar conseguir factura del máximo de los gastos, de esta forma lograremos deducir una parte del IVA que tenemos que pagar de manera trimestral y anual.
A continuación, vamos a mostrarte cómo se calcula el IVA. Si nuestra empresa factura 1000€/mes y nuestro gasto es de 100€/mes, separando el IVA nos queda:
Esto se resume en que hemos tenido un gasto de 21€ en IVA y nuestros clientes nos han pagado 210€ en IVA. Hacemos los cálculos de lo que facturamos de IVA menos los gastos y nos queda un total de 189€ a pagar de IVA.
¿Cómo es posible? Tan sencillo como que hemos restado lo que pagamos a lo que nos han pagado nuestros consumidores. Ya sabemos cuánto IVA debemos pagar y ahora nos queda el neto para poder calcular el IRPF. Así que si has llegado hasta aquí es porque sabes calcular el IVA 21.
El IVA devengado es exactamente lo mismo que el repercutido. Es aquel que el empresario o autónomo le cobra a sus clientes. Si tienes una empresa y vendes un servicio a clientes o hacia otras empresas, este servicio tiene su propio IVA y no lo paga el empresario, lo paga el consumidor.
El IVA deducible es aquel que el empresario puede recuperar mediante la compra de servicios o bienes que estén directamente relacionados con su actividad. Como hemos explicado un par de apartados antes, hay dos tipos que se complementan entre sí. Debemos intentar tener una armonía entre ellos, de forma que podamos contabilizar todos los gastos relativos a nuestro negocio.
El IVA de restaurantes es un tipo de IVA reducido. El porcentaje se fija en el 10% fijo para todos los servicios de hostelería. No solo este sector tiene este modo de reducción, todos los relativos a salud, inmobiliaria, agua o ganaderías, también lo tienen.
Por otro lado, tenemos más tramos de reducción. Existe un IVA del 4% que se aplica sólo a productos de primera necesidad, un ejemplo son los huevos, leche, frutas y pan.
¿Cuál es el IVA en Canarias? En Canarias no tienen este impuesto. Con lo cual en Canarias se paga 0% de IVA. En vez de este impuesto, tienen otro conocido como IGIC el cual tiene el tramo de tipo 0%, tipo tres o reducido del 3%, tipo siete o general del 7% y de tipo incrementado que va del 9.5-15% que solo se aplica al tabaco.
Todas las facturas se hacen a 0% de este impuesto, con lo cual es una gran ventaja tener la sede de tu empresa en Canarias, ya que todo el IVA que el estado te quite, después te lo devolverá por el lugar donde tienes la sede.
Todos los autónomos y empresarios tienen la declaración trimestral del IVA. En esta declaración, que se hace 4 veces al año, deben presentar los resúmenes trimestrales de la facturación de ese periodo.
Esta se complementa con la anual ya que hemos ido dando parte a hacienda en las trimestrales de lo que probablemente se muestre en la anual.
Para ello necesitamos complementar el IVA 303 o modelo 303 IVA. Puedes acceder a él en este link, debes rellenarlo y así cumplir con tus obligaciones tributarias.
Si no sabes cómo hacer tu IVA trimestral, puedes hacerlo en el link anterior o si no, hay muchas plataformas online que hacen tus trámites por ti.
El IVA intracomunitario contempla aquellas operaciones tanto de compra como de venta, las cuales se producen por una empresa residente en la Unión Europea y una empresa que no pertenece a la UE.
Hay varias cláusulas importantes aquí, por ejemplo si la persona es empresaria o no, el servicio o bien que se va a comprar y un largo etc. Para más información, te aconsejamos que leas este artículo en el cual aparece toda esta información mucho más detallada.
Si has llegado hasta aquí y aún no sabes calcular IVA, te recomendamos que vuelvas a leer de manera pausada el artículo ya que están todas las respuestas a tus preguntas. En el caso de tener más dudas, tenemos una sección de comentarios en la cual puedes dejar tu pregunta.
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